Валютный контроль

Основные изменения в Инструкции ЦБ РФ 181-И от 16 августа 2017 года, вступившие в силу с 01 апреля 2024 года

• Резиденты – участники внешнеторговой деятельности освобождаются от обязанности представлять в обслуживающий банк документы по сделкам с иностранными партнерами, размер которых не превышает 1 млн ₽ (ранее порог был 600 тыс. ₽).
• Закреплено право компаний ставить контракт на учет в одном банке, а проводить расчеты по нему через любой уполномоченный банк. Срок предоставления информации о проведенных расчетах и документов в банк УК в этом случае составляет 15 рабочих дней после даты проведения расчетов (ранее срок не был строго регламентирован).
• Расширен состав информации, отражаемой в ведомости банковского контроля. В реквизитах нерезидента заполняется признак аффилированного лица. Добавлена информация о нерезиденте, к которому перешли права или переводится долг по контракту. Отражается информация о третьих лица по контракту в случае, если платежи или иное исполнение обязательств по контракту осуществляется 3-им лицом или в пользу 3-его лица. Обращаем Ваше внимание, если по контракту будет осуществляться платеж или иное исполнение обязательств 3-им лицом или в пользу 3-его лица, то предварительно нужно внести информацию об этом 3-ем лице в п.9 раздела I ВБК. Для этого в УБ необходимо направить Заявление об изменении сведений о контракте. Информация о необходимости добавления по действующим УНК 3-их лиц в I раздел ВБК в адрес которых ранее осуществлялись платежи или производилось иное исполнение обязательств будет доведена до Вас позднее.
• Возобновлено требование о постановке договоров аренды движимого и недвижимого имущества на учет (независимо от условия выкупа). В период с 31.05.2022 по 31.03.2024 данные контракты на учет не ставились.
• Отменена обязанность резидентов направлять в уполномоченные банки перевозочные, товаросопроводительные и иные документы, подтверждающие перемещение товара внутри ЕАЭС, в случае оформления статистических форм учета перемещения товара (далее – статформ). Статформами Федеральная таможенная служба будет обмениваться с банками самостоятельно в электронном виде. В случае, если правилами таможенного союза статформа не подается, по-прежнему необходимо предоставить в банк СПД на товарно-транспортные документы в срок 15 рабочих дней после месяца их оформления.
• Изменены коды валютных операций по выдаче/возврату нерезидентам займов, выплате нерезиденту дивидендов в разрезе иностранных лиц. Добавлены новые коды ВО по операциям с цифровой валютой (цифровой рубль, цифровой юань и другие валюты, эмитированные Национальными Банками).